分配管理是軍隊醫院經濟管理的核心內容之一,目前軍隊醫院分配管理中存在著以下問題:質量考核系統不夠完善,缺乏分配依據;對各種分配形式的作用缺乏理解;沒有把醫院的目標與理念較好地設計進去;沒有弄清楚評價要素與分配形式的關系。
為此,301醫院衛生經濟科組織建立研究課題,專門針對收入分配問題進行精細化研究,目的是結合管理實際,提出建立內部分配體系,將軍隊病人收入和地方病人收入分開統計,并將收入按照開單和執行兩個角度按比例進行分配,保證勞有所得,體現按勞分配的原則。
研究課題主要從四個方面加以考慮:①誰創造價值。②創造了多少價值。③拿什么分給價值創造者。④給價值創造者分多少。
301醫院經濟運營分析系統的總體建設目標是對醫院經濟運營的指標進行分析和利用,為領導決策提供數據支撐。同時對收入進行按照科室、主診組、醫生進行分攤,對全院收入進行精細化管理,為獎金的分配提供依據。
經營運營分析的主要指標包括:
一級 | 二級 | 三級指標 | 計算公式 | 指標 |
一般狀況 | 總體狀況 | 員工總數 | 院科 | |
醫、護、技、行政、后勤人員比例 | ||||
編制床位 | 院科 | |||
實際展開床位 | 院科 | |||
固定資產總值 | ||||
償債能力 | 資產負債率 | (負債/資產)×100% | ||
流動比率 | (流動資產/流動負債)×100% | |||
速動比率 | (流動資產-存貨)/流動負債×100% | |||
期末現金結余 | ||||
服務數量 | 總門急診人次 | 院科 | ||
總住院人次 | 院科 | |||
總手術例次 | 院科 | |||
效益狀況 | 醫藥總收入 | 軍隊計價收入+地方實際收入 | 院科 | |
醫藥總成本 | 軍隊患者成本+地方患者成本 | 院科 | ||
醫藥總收益 | 醫藥總收入-醫藥總成本 | 院科 | ||
收益率 | (醫藥總收益/醫藥總收入)×100% | 院科 | ||
醫藥純收益 | 地方患者實際收入+衛生事業費撥款-醫藥總成本 | 院科 | ||
可支配收益 | 地方患者實際收入+衛生事業費撥款-不含折舊與軍人工資的消耗性成本 | |||
運營效率 | 人力資源利用效率 | 人均門診量 | 總門診人次/醫生總數 | 院科 |
人均出院人次 | 總出院人次/醫生總數 | 院科 | ||
人均手術例次 | 總手術例次/外科醫生總數 | 院科 | ||
人均醫療毛收入 | 醫療總收入/醫務人員總數 | 院科 | ||
人均收益 | 醫藥總收益/醫務人員總數 | 院科 | ||
床工比 | 醫務人員總數/床位總數 | 院科 | ||
工作人員個人收入增長 | (本年個人收入額-上年個人收入額)/上年個人收入額 | 院科 | ||
財務資源利用效率 | 資產收益率 | 總收益/總資產×100% | ||
成本收益率 | 醫藥總收益醫藥/總成本×100% | |||
上級撥款占總收入比例 | 上級撥款收入/總收入×100% | |||
總資產周轉率 | 醫療收入凈額/資產平均余額×100% | |||
流動資產周轉率 | 醫療收入凈額/流動資產平均余額×100% | |||
物化資源利用效率 | 平均住院日 | 總住院床日/總出院人次 | 院科 | |
術前平均住院日 | 總術前住院床日/總出院人次 | 院科 | ||
病床使用率 | 總住院床日/(床位總數×365天)×100% | 院科 | ||
手術間使用率 | 實際手術間總使用小時數/(手術間數*8*280)×100% | 院科 | ||
每門診診次醫療收益 | 門診總收益/總門診人次 | 院科 | ||
每床日收入 | 住院患者總收入/總住院床日 | 院科 | ||
每床日收益 | 住院患者總收益/總住院床日 | |||
百元固定資產業務收入 | (業務收入總額/當期固定資產總額)*100 | |||
大型設備收益率 | (單機檢查治療收入-單機檢查治療成本)/單機檢查治療收入×100% | |||
管理控制 | 成本控制 | 醫療收入成本率 | 醫療成本/醫療收入×100% | 院科 |
變動成本增長率 | 本期變動成本/上期變動成本×100% | 院科 | ||
藥品成本占總成本比重 | 藥品成本/醫療總成本×100% | 院科 | ||
材料成本占總成本比重 | 材料成本/醫療總成本×100% | 院科 | ||
人力成本占總成本比重 | 人力成本/醫療總成本×100% | 院科 | ||
管理成本占總成本比例 | 管理成本/醫院總成本×100% | |||
每床日固定成本分攤 | 固定成本總額/住院床日數 | |||
延期支付率 | 延期支付金額/當期業務收入×100% | 院科 | ||
醫療缺陷理賠率 | 醫療缺陷理賠金額/當期業務收入×100% | 院科 | ||
費用控制 | 門診患者每診次費用 | 門診總費用/總門診人次 | 院科 | |
門診患者每診次藥費 | 門診藥費總額/總門診人次 | 院科 | ||
住院患者次均住院費用 | 住院總費用/總住院人次 | 院科 | ||
住院患者次均住院藥費 | 住院藥費總額/總住院人次 | 院科 | ||
藥品收入比重 | 藥品收入/醫藥總收入×100% | 院科 | ||
材料收入比重 | 材料收入/醫藥總收入×100% | 院科 | ||
醫保自負比例 | 醫保患者自負總額/醫保患者總費用×100% | 院科 | ||
單病種費用控制 | 超限額病例數比例 | 超限額病例數/單病種病例總數×100% | ||
單病種費用超定額比例 | (單病種實際費用-單病種定額標準)/單病種定額標準×100% | |||
單病種成本率 | 單病種成本/單病種定額標準×100% | |||
感染經濟學控制 | 院內感染率 | 院內感染病例總數/總住院病例數×100% | 院科 | |
院內感染患者住院延長天數 | 院內感染患者平均住院日-非院內感染患者平均住院日 | 院科 | ||
院內感染患者費用增長額 | 院內感染患者平均費用-非院內感染患者平均費用 | 院科 | ||
院內感染患者成本增長額 | 院內感染患者平均成本-非院內感染患者平均成本 | 院科 | ||
發展趨勢 | 經濟增長 | 醫療收入增長率 | (本年醫療收入-上年醫療收入)/上年醫療收入×100% | 院科 |
醫療收益增長率 | (本年醫療收益-上年醫療收益)/上年醫療收益×100% | 院科 | ||
醫療純收益增長率 | (本年醫療純收益-上年醫療純收益)/上年醫療純收益×100% | 院科 | ||
除藥品、材料外收益增長率 | (本年除藥品、材料外收益-上年除藥品、材料外收益)/上年除藥品、材料外收益×100% | 院科 | ||
收容潛力 | 固定資產增長率 | (期末固定資產總值—期初固定資產總值)/期初固定資產總值×100% | ||
住院患者候床率 | 候床患者總數/住院床位數×100% | 院科 | ||
候床患者中疑難重癥患者比例 | 候床患者中疑難重癥患者數/候床患者數×100% | 院科 | ||
侯床患者地區分布 | 各地區侯床患者比例 | 院科 | ||
住院收容飽和度 | 實際住院收容數量/理論最大收容數量×100% | 院科 | ||
新業務開展 | 儀器設備投入增長率 | (本年儀器設備投入-上年儀器設備投入)/上年儀器設備投入×100% | 院科 | |
新技術新業務收入占比 | 新技術新業務收入/醫療總收入×100% | 院科 | ||
科研成果轉化率 | 科研成果轉化數量/科研成果數量×100% | 院科 | ||
新技術新業務收入增長率 | (本年新技術新業務收入-上年新技術新業務收入)/上年新技術新業務收入×100% | 院科 |
為了能夠快速和高質量的完成對于經濟運營分析系統的建設,我們主要采用了數據倉庫技術來完成對于各業務系統的集中整合;另外我們采用了數據挖掘技術和BI技術來完成對整合的數據的分析和展示。
數據倉庫就是面向主題的、集成的、相對穩定的、隨時間不斷變化(不同時間)的數據集合,用以支持經營管理中的決策制定過程、數據倉庫中的數據面向主題,與傳統數據庫面向應用相對應。主題是一個在較高層次上將數據歸類的標準,每一個主題對應一個宏觀的分析領域。
數據倉庫的集成特性是指在數據進入數據倉庫之前,必須經過數據加工和集成,這是建立數據倉庫的關鍵步驟,首先要統一原始數據中的矛盾之處,還要將原始數據結構做一個從面向應用向面向主題的轉變;
數據倉庫的穩定性是指數據倉庫反映的是歷史數據,而不是日常事務處理產生的數據,數據經加工和集成進入數據倉庫后是極少或根本不修改的;
數據倉庫是不同時間的數據集合,它要求數據倉庫中的數據保存時限能滿足進行決策分析的需要,而且數據倉庫中的數據都要標明該數據的歷史時期。
數據挖掘(data mining)是從大量的、不完全的、有噪聲的、模糊的、隨機的數據中提取隱含在其中的、人們事先不知道的、但又是潛在有用的信息和知識的過程。
隨著信息化的建設,人們積累的數據越來越多。激增的數據背后隱藏著許多重要的信息,人們希望能夠對其進行更高層次的分析,以便更好地利用這些數據。目前的數據庫系統可以高效地實現數據的錄入、查詢、統計等功能,但無法發現數據中存在的關系和規則,無法根據現有的數據預測未來的發展趨勢。缺乏挖掘數據背后隱藏的知識的手段,導致了"數據爆炸但知識貧乏"的現象。
使用數據挖掘技術可以發掘數據之間的聯系,并預測數據未來的發展趨勢。使醫院的決策者能夠制定更加完備的管理和決策方案,促進醫院的全面發展。
數據倉庫技術的應用,能夠使得散落在各個業務系統的數據進行集中的存儲、規范和整合,使數據達到最大的利用率。
數據挖掘技術的應用,能夠最大程度的發現數據之間的聯系,并且能夠預測數據未來的發展趨勢,為決策者提供完備的數據支持。
數據倉庫技術和數據挖掘技術的綜合運用,能夠充分體現"整合數據,從數據中找知識,運用數據知識、用數據說話"的理念。從而能夠改良醫院運營的各環節、提高生產運營效率、提高醫院整體競爭力。
門診情況分析統計的主要內容包括:門急診的數量、人均工作量、門診各項收入以及各項收入的占比情況,分別用柱狀圖 和餅圖的方式進行展現,方便用戶查看。
另外將門急診總收入分為軍人計價收入和地方病人實際收入進行統計,并可以查看收入數據分科室的明細,點擊科室前的"+"號可以展開查看科室下病區的相關數據。
*以上數據為演示數據
病區情況分析統計的主要內容包括:病區接診量情況、人均工作量情況、收入及藥品占比情況、平均住院日及病床使用率情況等。這些指標可以通過科室維度進行展現,接診量和工作量的情況通過報表的方式進行展現,其他指標可以通過統計圖的方式進行展現。
對于平均住院日及病床使用率等關鍵指標,我們通過儀表盤的方式進行展現,通過與目標值的比較得出關鍵指標是否達標,并通過儀表盤上指針的指向能夠快速獲得關鍵指標的達標信息。
平均住院日及病床使用率這些關鍵指標,還可以通過點擊鉆取查看所有科室該指標的情況,通過與目標值的比較,快速獲得每個科室的指標達標情況。
*以上數據為演示數據
手術情況分析統計的主要內容包括:科室手術工作量、手術目標完成情況、手術工作量占全院比、手術間使用率等。這些指標可以從科室維度進行展現,工作量的情況可以展現為報表,其他指標可以通過圖形的方式進行展現。
對于手工工作量我們通過按照科室進行排名,并將全院手術目標完成情況通過儀表盤的方式進行展現,通過指針指向能夠快速了解手術指標完成情況。
對于全科室的手術完成情況,通過點擊的方式可以鉆取查看,鉆取表中按照科室統計手術完成例次以及全院的排名情況,并且與目標值進行統計,獲得科室手術指標完成情況。
*以上數據為演示數據
效益及財務狀況統計的主要內容包括:收益情況、收入成本情況、收入構成情況、成本構成情況以及財務情況。展現的方式主要通過圖形的方式進行展現,方便用戶進行關鍵指標查看。
*以上數據為演示數據
對于收入的統計,主要從科室角度進行,如分科室統計收入情況,統計收入結構情況,并將科室收入按照開單、執行、計價、實收等數據進行統計。
*以上數據為演示數據
收入的查詢還可以分科室按照核算項目進行查詢,如下圖:
*以上數據為演示數據
收入的情況除了能夠查詢科室粒度,還可以查詢到主診組的收入情況,如下圖:
*以上數據為演示數據